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(2018年10月10日 00:00)

年末調整の時期が近づいてきました

財務事業部

こんにちは、財務事業部です。

今年も年末調整の時期が近づいて参りました。

そろそろ、保険会社から生命保険料控除証明書などが届く頃かと思います。

 

本年度からの大きな変更点や、資料添付が必要なものについて、

必要資料がお手許に届く時期などをケース毎に簡単にまとめてみました。

 

[大きな変更点]

本年度から、記載する用紙が2枚 → 3枚になりました。

扶養親族の状況を記載する用紙は変更ありませんが、

昨年度までは1枚にまとめられていた

「生命保険や社会保険料など各種保険関係」と「配偶者特別控除」が

2枚の用紙に分けられたため、合計3枚となりました。

 

これは、配偶者特別控除の要件が変更になったことによるものです。

要件変更の詳細は複雑なので割愛しますが、配偶者特別控除について、

詳細な記載をするためにフォーマット変更がありました。

 

[ケース別の一般的な必要資料の届く時期]

①生命保険や地震保険に加入されている方/10月中旬頃

ご加入の保険会社より、控除証明書が契約者宛に届きます。

いくつかの保険会社のサイトを確認しましたが、

10月中旬に発送となるところが多いようです。

お手許に届いたら、無くさないように大切に保管しましょう。

 

②iDeCoに加入されている方/10月頃

国民年金基金連合会より「小規模企業共済等掛金払込証明書」

という資料が加入者へ届きます。

10月以降加入の場合は、翌年の1月末頃になるようです。

 

③扶養親族等の国民年金保険料を支払っている方/11月頃

例えば、お子様の国民年金保険料を親御さんが支払っているようなケースです。

本年度の発送日は現時点で不明瞭ですが、昨年度は10月31日に発送されています。

恐らく、本年度も同じ時期になるのではと思いますので、

11月上旬にお手許に届くのではないでしょうか。

 

④前職がある方

年末調整時期までに前職での「平成30年度源泉徴収票」を

発行してもらうように手配が必要です。

12月に入ってしまうと、発行に時間がかかることが想定されてますので、

早めに依頼をされた方がよいでしょう。

もし、年末調整に間に合わなかった場合、ご自身で確定申告することになります。

 

⑤住宅ローンを支払っている方(2年目以降)/10月中旬頃

住宅ローンを組んでおられる方

(初年度は確定申告が必要なので、2年目以降の方)について、

金融機関からその年の12月末時点でのローン残高(見積り額)が

記載された残高証明書が届きます。

10月中旬頃から発送されるケースが多いようです。

 

そちらと、住宅借入金等特別控除額の計算明細書

(初年度確定申告後、税務署より届いているもの)が必要になります。

 

多くの必要資料が10月~11月中旬には届くようになっています。

万が一紛失してしまうと、再発行などに時間がかかりますので、

郵送物には注意して、スムーズに処理が進むようにしましょう。

 

年末調整の時期が近づいてきましたので必要資料をきちんと保存しておきましょう


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